קיבוע זכויות פנסיה

 

כאשר אדם פורש לגמלאות בישראל, הוא זכאי לפטור ממס על חלק מקצבת הפנסיה שלו. כדי לממש את הפטור

הפורש צריך להגיש בקשה רשמית לרשות המיסים

​

​

​

​

​

​

​

​

​​​​​​

​

​

 

: בבקשה, הפורש יכול לבחור כיצד לנצל את הפטור

1. קבלת פטור על הקצבה החודשית - חלק מהקצבה החודשית יהיה פטור ממס

2. משיכת סכום חד-פעמי בפטור ממס - במקום או בנוסף לקצבה החודשית

3. שילוב בין פטור על הקצבה לבין משיכת סכום חד-פעמי.

 

התהליך חשוב כדי להבטיח שהפורש יקבל את ההטבות המגיעות לו. ללא הגשת הבקשה, הוא עלול לשלם יותר מס על הקצבה. כמו כן, הבחירות שנעשות במסגרת התהליך הן לרוב בלתי הפיכות, לכן חשוב לקבל ייעוץ מקצועי לפני קבלת ההחלטות

​

​

אפשרויות ניצול הפטור

1. פטור על קצבה חודשית:

   - הפורש יקבל פטור ממס על חלק מהקצבה החודשית המשולמת מהחיסכון הפנסיוני

   נכון ל-2025, תקרת הפטור היא 5,375 ש"ח לחודש

 

2. היוון קצבה בפטור ממס: הפורש יכול למשוך סכום חד-פעמי מהחיסכון הפנסיוני בפטור ממס תקרת הפטור נכון לשנת 2025 היא 967,518 ש"ח לחודש אפשרות זו מתאימה למי שזקוק לסכום כסף מיידי

 

3. שילוב בין פטור על קצבה להיוון קצבה:

הפורש יכול לחלק את הפטור בין קבלת פטור חלקי על הקצבה החודשית לבין משיכת סכום חד-פעמי בפטור ממס. אפשרות זו מאפשרת גמישות בהתאם לצרכים הפיננסיים של הפורש.

 

תהליך הגשת הבקשה

- הפורש צריך למלא ולהגיש את טופס 161ד לפקיד השומה

לטופס יש לצרף מסמכים כגון אישורי יתרות מקופות הגמל ואישורים על גובה הקצבה הצפויה

 מומלץ לבצע את התהליך בסמוך למועד הפרישה או עם התחלת קבלת הקצבה, כדי למנוע תשלום מס מיותר